Методические основы осуществления интегральной оценки уровня развития банковского сектора региона

№ 3 от 2016 года

Словарь

Банковская система региона — институт региональной экономики, обладающий как общими с национальной банковской системой признаками, так и специфическими, региональными, обеспечивающий бесперебойное движение и перераспределение денежных средств в целях эффективного социально-экономического развития региона, характеризующийся наличием двух структурных уровней (территориального отделения Банка России, совокупности региональных банков, их филиалов, филиалов инорегиональных и иностранных банков, а также небанковских кредитных организаций).

Развитие банковской системы региона — непрерывный, естественный, направленный процесс, состоящий в переходе банковской системы от одного состояния к другому, сопровождающийся изменением количественных и качественных характеристик банковской системы.

Интегральный показатель развития банковской системы региона — синтетический показатель, позволяющий обобщенно оценить уровень развития банковской системы на основе разносторонней информации о состоянии банковского сектора.

Финансовые веса — коэффициентная характеристика значимости абсолютных и относительных показателей, используемых для определения частных интегральных показателей.

Динамично развивающаяся и эффективно функционирующая банковская система региона является одним из ключевых факторов развития региональной экономики, что признается сегодня большинством ученых, практикующих экономистов и финансистов. Посредством реализации основных функций банков на региональном уровне банковская система обеспечивает устойчивый рост региональной экономики, включая стимулирование развития производственной базы, строительного и агропромышленного комплекса, региональной инфраструктуры, поддержку социальной сферы в интересах населения [3, С. 7].

Развитие банковской системы на уровне региона представляет собой многосторонний процесс, который можно оценить на основе абсолютного и относительного изменения финансово-экономических показателей, характеризующих состояние банковской системы на уровне региона во времени в течение продолжительного периода, например, нескольких лет.

Для того чтобы оценить общий уровень развития банковской системы на уровне региона, достаточно удобно использовать обобщенные, или интегральные, показатели развития.
Процесс расчета интегрального показателя развития банковской системы региона – это сложный и многоступенчатый процесс, основные этапы которого можно представить в виде алгоритма, представленного на рисунке 1.

Рис. 1. Этапы расчета обобщающего интегрального показателя развития банковского сектора региона

Разработку математической модели оценки уровня развития банковской системы на уровне региона целесообразно начать с выбора коэффициентов, наиболее разносторонне характеризующих банковскую систему региона. В настоящее время существует достаточно много показателей функционирования банковской системы. C учетом существующей практики оценки экономического состояния банковских систем регионов с помощью коэффициентов выберем для математической модели оценки развития банковской сектора региона следующие группы показателей:

1. группа показателей, характеризующих институциональное развитие банковской системы региона;
2. группа показателей, характеризующих уровень воздействия банковской системы региона на развитие экономики региона;
3. группа показателей финансово-экономического развития банковской системы региона;
4. группа показателей устойчивости и рентабельности деятельности банковской системы региона;
5. группа показателей развития кредитного потенциала банковской системы региона.

Система показателей для оценки развития банковского сектора региона представлена в Таблице 1.

Для расчета относительных показателей, представленных в таблице 1, требуется множество абсолютных показателей, отражающих состояние региональной социально-экономической системы и банковской системы региона. Информация об абсолютных показателях может быть получена на основе данных расчетно-аналитических балан­сов коммерческих банков, а также статистической информации, представленной на официальном сайте Центрального банка России.

На следующем этапе после определения состава показателей, характеризующих развитие банковского сектора региона, следует произвести расчет выбранных показателей развития банковского сектора региона на основе необходимых статистических данных.

Для обеспечения соизмеримости используемых данных необходимо преобразовать исходные и рассчитанные показатели в систему стандартизированных значений соответствующих показателей, используя следующую формулу: $$ y_{ij} = \frac{ x_{ij} – \min(x_{ij}) }{ \max(x_{ij}) x_{ij}- \min(x_{ij}) } \label{eq1}\tag{1} $$ где $y_{ij}$ — стандартизированное значение $j$-го показателя за $i$ год, а $x_{ij}$ — фактическое значение $j$-го показателя за $i$ год.

Формула расчета частных интегральных показателей, характеризующих уровень развития банковского сектора региона в разрезе пяти направлений анализа, имеет следующий вид: $$ ЧИП_i = \sum p_{ij}\cdot K_{ij} \label{eq2}\tag{2} $$, где $K_{ij}$ — $j$-ый показатель $i$-ой группы, а $p_{ij}$ — весовой коэффициент $j$-го показателя $i$-ой группы.

Для расчета весовых коэффициентов показателей определим опорное значение каждого частного интегрального показателя, характеризующего средний уровень развития банковского сектора региона за рассматриваемый период. С этой целью рассчитаем средние значения всех относительных показателей и примем финансовые веса всех коэффициентов равными, т.е. $p_{ij} = 1$. В результате суммирования обозначенных выше значений коэффициентов получим опорное (базовое, исходное, нулевое) значение каждого частного интегрального показателя среднего уровня банковского сектора региона ($ИП_{i\ ср_0}$).

Далее используем метод оценки функций влияния того или иного коэффициента на выходную сумму этих коэффициентов и по степени этого влияния определим финансовый вес каждого коэффициента.

Определение финансовых весов коэффициентов необходимо, ибо простая сумма этих коэффициентов может давать ошибочную оценку частного интегрального показателя развития банковского сектора региона. Например, высокий частный интегральный показатель развития банковской системы региона может быть получен за счет больших значений менее важных показателей развития банковского сектора региона, в то время как более важные показатели развития банковского сектора региона будут иметь достаточно низкие значения.

Определение финансовых весов показателей является достаточно трудной задачей. Качественных решений этой задачи много, что негативно, так как фактически существует много мнений о финансовых весах тех или иных показателей и нет единого мнения об этих «весах», тем более в математической форме.

Определение финансовых весов показателей и с их помощью «весов» частных интегральных показателей выходит за рамки определения «весов» в математике, как, например, слагаемых в сумме. Так, при работе с детерминированными процессами математические веса зависят от точности измерения наблюдений. При работе со случайными процессами «математические веса» также зависят от точности оценки наблюдений, т.е. от их дисперсии.

Таким образом, математические веса показателей базируются на точности определения этих показателей, что в банковском деле может быть неприемлемо. Так, показатель, имеющий большой математический вес, при определении частного интегрального показателя банковского сектора региона может играть незначительную роль и наоборот. Поэтому финансовые веса показателей развития банковского сектора региона целесообразно определять по степени влияния этих показателей на выходную сумму указанного уравнения [2, С. 26].

Для получения оценок функций влияния необходимо попеременно давать одному абсолютному показателю модели оценки развития банковского сектора региона определенное отклонение, фиксировать все остальные показатели и измерять выходной результат модели.

Для этого необходимо, прежде всего, найти финансовые веса каждого абсолютного показателя по следующей формуле: $$ P_{АП_n} = \frac{(ИП_{i\ ср_0} – ИП_{i\ ср_{АП_{\max n}}})+(ИП_{i\ ср_0} – ИП_{i\ ср_{АП_{\min n}}})}{АП_{\max} – АП_{\min} } \label{eq3}\tag{3}$$
где $ P_{АП_n} $ — финансовый вес $n$-го абсолютного показателя; $ИП_{i\ ср_0}$ — опорное значение $i$-ого частного интегрального показателя среднего уровня банковского сектора региона; $ИП_{i\ ср_{АП_{\max n}}}$, $ИП_{i\ ср_{АП_{\min n}}}$ — значения i-ого частного интегрального показателя среднего уровня банковского сектора региона, полученное при подстановке в модель максимального или минимального n-го абсолютного показателя; $АП_{\max}$, $АП_{\min}$ — значения соответственно максимального и минимального n-го абсолютного показателя.

После определения финансового веса каждого абсолютного показателя необходимо рассчитать финансовый вес каждого относительного показателя каждой группы показателей, используя для этого исходные формулы расчета соответствующих относительных показателей.

Таким образом, можно определить финансовые веса каждого абсолютного показателя развития среднего банковского сектора региона. Используя полученные весовые коэффициенты, можно легко находить весовые коэффициенты относительных показателей модели и, соответственно, частные интегральные показатели развития каждой группы.

Полученные финансовые веса характеризуют значимость выбранных показателей для определения частных интегральных показателей развития банковского сектора региона.

Используя финансовые веса для расчета частных интегральных показателей развития банковского сектора региона, получим, что уровень развития реального банковского сектора региона может быть больше или меньше среднего.

В завершение оценки уровня развития банковского сектора региона необходимо рассчитать обобщающий интегральный показатель, который определяется на основе следующей формулы: $$ ОИП = \sum ИП_i \label{eq4}\tag{4}$$ где $ОИП$ — обобщающий интегральный показатель развития банковского сектора региона; $ИП_i$ — значение $i$-ого частного интегрального показателя среднего уровня банковского сектора региона.

Особо отметим, что динамичный прирост обобщающего интегрального показателя будет свидетельствовать об устойчивом развитии банковского сектора региона и отражаться устойчивым положительным трендом функции прироста обобщенного показателя [1, С. 219].

Предложенная методика оценки уровня развития банковского сектора региона позволяет оценить уровень развития банковского сектора региона по различным группам показателей на основе модели и рассчитанных финансовых весов показателей. Кроме того, на основе данной методики можно проводить исследования в разрезе изучения историко-временного развития банковской системы одного региона и в разрезе анализа развития банковской системы отдельного региона в сравнении с банковскими системами других регионов. В дальнейшем анализ изменения уровня развития банковского сектора региона во времени может являться основой для его прогнозирования в рамках совершенствования функционирования банковского сектора региона.

Список литературы

1. Аралбаева Г.Г. Оценка качества жизни населения муниципального образования (на примере Оренбургской области) // Проблемы современной экономики – 2009. – №3. – С. 218–222.
2. Готовчиков И.Ф. Математические методы оценки рейтингов отдельных коммерческих банков и российской банковской системы в целом // Финансовый менеджмент. – 2002. – №6. – С. 24–31.
3. Пащенко Н.И., Исянбаева Ю.В. Методическое обеспечение процесса формирования регионального банка, отвечающего требованиям экономики региона // Финансы и кредит. – 2007. – №33. – С. 7–17.